什么是社会保障？
社会保障（Social Security）是由1935年《社会保障法》设立的联邦社会保险项目。劳动者和雇主各自就年度上限以内的工资缴纳6.2%的工资税，自雇人士则缴纳两部分。作为回报，当劳动者退休、残障或死亡时，该项目向劳动者及符合条件的家庭成员支付每月福利。它由社会保障局（SSA）管理，是大多数美国老年人最大的收入来源。
社会保障常被误认为是救济，但退休和残障福利是通过工作挣得的，不需经济状况审查。另一个单独的项目，补充保障收入，则取决于经济需要。面向65岁及以上人士的医疗项目联邦医疗保险（Medicare）与之密切相关，但在法律上是独立的。
- 工资税
- 劳动者和雇主各缴6.2%
- 领取资格
- 40个积分，约10年工作
- 完全退休年龄
- 1960年及以后出生者为67岁
- 韩语术语
- 국민연금（国民年金）
同一个劳动者，只要等待，每月支票就可能多出约四分之三。在70岁而不是62岁申领，福利可提高约77%。
领取资格与工作积分
劳动者每年根据收入最多可获得四个积分，大多数人需要40个积分，即大约10年的工作，才有资格领取退休福利。福利金额来自劳动者收入最高的35年的平均指数化月收入，并通过一个累进公式计算，对低收入者替代更大比例的收入。配偶最多可领取劳动者全额福利的一半，如果婚姻持续至少10年，离婚配偶也可以领取。
何时申领：62岁、完全退休年龄还是70岁
完全退休年龄已从65岁逐步提高，现在对1960年及以后出生的人为67岁。在62岁申领会使福利永久减少最多30%，而推迟到完全退休年龄之后申领，每年增加8%，直到70岁。提前申领并继续工作的人，可能因收入测试而被暂时扣发福利。福利每年根据通货膨胀进行生活费调整，视其他收入而定，最多85%的福利可能需缴纳联邦所得税。
残障、遗属与SSI
社会保障残障保险（SSDI）向因预计持续至少一年或导致死亡的健康状况而无法从事实质性工作的劳动者支付福利，须经过五个月的等待期。遗属福利发放给已故劳动者的遗孀、鳏夫和子女。补充保障收入（SSI）则不同：它由一般税收资助，向65岁及以上、失明或残障、且收入和资产非常有限的人（个人可计算资源一般低于2,000美元）支付联邦统一金额。被拒绝的申请可以通过复议、行政法法官听证、上诉委员会，再到联邦法院提出申诉，最高法院在Mathews诉Eldridge案（1976年）中讨论了这一程序。
- Helvering诉Davis案（1937年）
- 依据征税和支出权维持社会保障养老福利合宪
- Flemming诉Nestor案（1960年）
- 福利不构成合同上的财产权；国会可以修改
- Mathews诉Eldridge案（1976年）
- 终止残障福利前无需举行听证
信托基金前景
工资税进入用于支付当前福利的信托基金。2025年受托人报告预测，退休和残障合并信托基金将在2034年耗尽，此后除非国会采取行动，收入的税款仍可支付约81%的预定福利。可选方案包括提高工资税上限、提高税率、放缓福利增长或提高退休年龄。由于福利由法律规定，国会可以修改，正如最高法院在Flemming诉Nestor案（1960年）中所认定的。社会项目中联邦与州的角色划分见联邦制。
与韩国的比较
韩国的国民年金始于1988年，覆盖几乎所有18至59岁的就业人员。缴费10年即有资格领取老龄年金，起始领取年龄正从63岁提高，到2033年将达到65岁。2025年3月，国会通过了18年来首次重大改革：缴费率从9%起，自2026年开始每年提高0.5个百分点，直至达到13%，目标替代率定为43%。另有一项由税收资助的基础年金，发放给65岁及以上人士中收入较低的70%。
| 美国 | 韩国 | |
|---|---|---|
| 缴费 | 合计12.4%（各6.2%） | 9%提高到13%（雇员由劳资各半负担） |
| 最低缴费年限 | 40个积分（约10年） | 缴费10年 |
| 全额福利年龄 | 67岁 | 2033年前提高到65岁 |
| 基于需要的补充 | SSI | 基础年金（收入最低70%的老年人） |
批评与争论
支持者称社会保障是美国针对老年人最有效的扶贫项目，由于超过上限的工资不征税，他们希望通过对高收入者增税来保护福利。批评者则认为，寿命延长和每位退休者对应的劳动者减少，使现行设计难以为继，主张提高退休年龄或增设个人账户。还有人指出，推迟全额福利会伤害从事体力劳动的劳动者，他们往往无法工作到60多岁后期。在韩国，年轻人担心自己缴的比领的多，这也是2025年改革在法律中加入国家支付保障的原因。由于美国大多数工作属于随意雇佣，在62岁之前失业的年长劳动者还会面临没有提前退休选项的空档期。
退休前几年就核查你的收入记录。档案中缺少一年的工资，如果不更正，可能让你终身领取的福利减少。
- 需要工作多少年才能领取社会保障？
- 一般需要40个积分，大约需要有受保收入的工作10年。
- 社会保障的完全退休年龄是多少岁？
- 1960年及以后出生者为67岁；可以从62岁开始申领但永久减少，也可以推迟到70岁以获得增加。
- SSI和SSDI有什么区别？
- SSDI通过工作和工资税挣得，而SSI是面向收入和资产极低的老年、失明或残障人士的基于需要的项目。
参考文献与官方资料
- Social Security Act, 42 U.S.C. ch. 7. Cornell LII
- Social Security, Wex. Cornell LII
- Mathews v. Eldridge, 424 U.S. 319 (1976). Cornell LII
- Helvering v. Davis, 301 U.S. 619 (1937). Cornell LII
- 국민연금법. 국가법령정보센터