社会保障とは何か？
社会保障（Social Security）は、1935年社会保障法によって創設された連邦の社会保険制度です。労働者と雇用主はそれぞれ、年間上限までの賃金に対して6.2％の給与税を納め、自営業者は両方の分を負担します。その代わりに、労働者が退職したとき、障害を負ったとき、または死亡したときに、本人と受給資格のある家族に月額給付が支払われます。社会保障局（SSA）が運営しており、大半の高齢米国人にとって最大の収入源です。
社会保障は福祉と混同されがちですが、退職給付と障害給付は就労によって得られるもので、資力調査はありません。別の制度である補足的保障所得は、経済的な必要性に基づきます。65歳以上の人のための医療制度であるメディケアは密接に関連していますが、法的には別のものです。
- 給与税
- 労働者と雇用主がそれぞれ6.2％
- 受給資格
- 40クレジット、約10年の就労
- 完全退職年齢
- 1960年以降生まれは67歳
- 韓国語の用語
- 국민연금（国民年金）
同じ労働者でも、待つだけで月々の給付がおよそ4分の3増えることがあります。62歳ではなく70歳で請求すると、給付は約77％増える可能性があります。
受給資格と就労クレジット
労働者は収入に応じて年間最大4つのクレジットを得られ、ほとんどの人は退職給付の受給資格を得るために40クレジット、約10年の就労が必要です。給付額は、最も収入の多かった35年間の平均指数化月収を、低所得者ほど所得の代替割合が大きくなる累進的な計算式に当てはめて算出されます。配偶者は労働者の満額給付の最大半分を受け取ることができ、婚姻が少なくとも10年続いていれば離婚した配偶者も受け取れます。
いつ請求するか：62歳、完全退職年齢、それとも70歳
完全退職年齢は65歳から段階的に引き上げられ、現在は1960年以降に生まれた人について67歳です。62歳で請求すると給付は最大30％恒久的に減額され、完全退職年齢を過ぎて繰り下げると70歳まで1年につき8％増えます。早期に請求して働き続ける人は、所得テストにより給付が一時的に停止されることがあります。給付はインフレに連動した毎年の生計費調整を受け、ほかの所得によっては給付の最大85％が連邦所得税の課税対象となります。
障害、遺族、SSI
社会保障障害保険（SSDI）は、少なくとも1年続くか死亡に至ると見込まれる健康状態のために実質的な仕事ができない労働者に、5か月の待機期間の後に支払われます。遺族給付は、亡くなった労働者の配偶者や子どもに支払われます。補足的保障所得（SSI）は異なり、一般税を財源とし、65歳以上、視覚障害、または障害があり、所得と資産が非常に限られた人（一般に個人の場合、算入資産が2,000ドル未満）に連邦の定額を支払います。却下された請求は、再審査、行政法審判官による聴聞、上訴審議会、そして連邦裁判所へと不服申立てができ、最高裁判所はMathews対Eldridge事件（1976年）でこれを論じました。
- Helvering対Davis事件（1937年）
- 課税・支出権限に基づき社会保障の老齢給付を合憲と判断
- Flemming対Nestor事件（1960年）
- 給付に契約上の財産権はなく、連邦議会は変更できる
- Mathews対Eldridge事件（1976年）
- 障害給付の打切り前の聴聞は不要
信託基金の見通し
給与税は、現在の給付を支払う信託基金に入ります。2025年の理事会報告書は、退職と障害を合わせた信託基金が2034年に枯渇すると予測しており、その後は連邦議会が対策をとらない限り、入ってくる税収で予定された給付の約81％しか賄えません。選択肢には、給与税の上限の引上げ、税率の引上げ、給付の伸びの抑制、退職年齢の引上げがあります。給付は法律で定められているため、最高裁判所がFlemming対Nestor事件（1960年）で判示したとおり、連邦議会はそれを変更できます。社会保障制度における連邦と州の役割分担は連邦制で説明しています。
韓国との比較
韓国の国民年金は1988年に始まり、18歳から59歳までのほぼすべての就労者を対象としています。10年間の拠出で老齢年金の受給資格が得られ、支給開始年齢は2033年までに63歳から65歳へと引き上げられています。2025年3月、国会は18年ぶりの大規模な改革を可決しました。保険料率は2026年から毎年0.5ポイントずつ9％から引き上げられて13％に達し、目標所得代替率は43％となります。これとは別に、税を財源とする基礎年金が、65歳以上の人のうち所得の低い70％に支給されます。
| 米国 | 韓国 | |
|---|---|---|
| 拠出 | 合計12.4％（各6.2％） | 9％から13％へ引上げ（被用者は労使折半） |
| 最低加入期間 | 40クレジット（約10年） | 10年間の拠出 |
| 満額給付の年齢 | 67歳 | 2033年までに65歳 |
| 必要性に基づく上乗せ | SSI | 基礎年金（高齢者の所得下位70％） |
批判と論争
支持者は、社会保障は高齢者にとって米国で最も効果的な貧困対策だとし、上限を超える賃金は課税されないことから、高所得者への課税を強化して給付を守ることを求めています。批判者は、寿命の延びと退職者1人あたりの労働者数の減少により現在の設計は持続不可能だと述べ、退職年齢の引上げや個人勘定の導入を支持しています。また、満額給付の繰下げは、60代後半まで働き続けられないことが多い肉体的にきつい仕事の労働者に打撃を与えると指摘する人もいます。韓国では、若い世代が受け取る以上に支払うことになると懸念しており、そのため2025年の改革では国家による支給保障が法律に加えられました。米国のほとんどの仕事は随意雇用であるため、62歳より前に職を失った高齢労働者は、早期退職の選択肢のない空白期間にも直面します。
退職の何年も前に、自分の収入記録を確認しましょう。記録上の賃金が1年欠けていると、訂正されない限り給付が生涯減ってしまうことがあります。
- 社会保障を受けるには何年働く必要がありますか？
- 一般に40クレジットで、対象となる収入のある就労で約10年かかります。
- 社会保障の完全退職年齢は何歳ですか？
- 1960年以降に生まれた人は67歳です。62歳から恒久的な減額付きで請求することも、70歳まで繰り下げて増額することもできます。
- SSIとSSDIの違いは何ですか？
- SSDIは就労と給与税によって得られるもので、SSIは所得と資産が非常に少ない高齢者、視覚障害者、障害者のための必要性に基づく制度です。
参考文献と公式資料
- Social Security Act, 42 U.S.C. ch. 7. Cornell LII
- Social Security, Wex. Cornell LII
- Mathews v. Eldridge, 424 U.S. 319 (1976). Cornell LII
- Helvering v. Davis, 301 U.S. 619 (1937). Cornell LII
- 국민연금법. 국가법령정보센터